公司财务现金管理制度(优选3篇)
公司财务现金管理制度 篇一
随着市场竞争的日益激烈，现金管理对于公司的发展至关重要。公司财务现金管理制度是为了规范和优化公司现金流动而制定的一套规章制度。本文将从三个方面介绍公司财务现金管理制度的重要性和实施方法。
首先，公司财务现金管理制度的重要性在于确保公司资金的充足和合理利用。通过制定明确的财务现金管理制度，公司可以准确掌握自己的资金状况，及时了解公司的现金流动情况。这有助于避免资金的短缺和浪费，提高公司的经营效率和竞争力。
其次，公司财务现金管理制度的实施方法包括现金预算、资金调拨和风险控制等。首先，现金预算是制定公司财务现金管理制度的核心环节。通过对公司的财务状况进行分析和预测，可以确定合理的资金需求和使用计划，实现现金的合理配置和利用。其次，资金调拨是指根据公司的经营需要和风险承受能力，合理调配公司的资金。通过对不同项目和部门的资金需求进行评估和分配，可以实现资金的高效利用和风险的分散。最后，风险控制是公司财务现金管理制度的重要组成部分。通过建立完善的风险评估和控制机制，可以减少公司在现金管理中面临的风险和损失。
最后，公司财务现金管理制度的实施还需要公司领导的关注和支持。公司领导应该高度重视财务现金管理，制定明确的目标和政策，提供必要的资源和支持，确保财务现金管理制度的顺利实施。同时，公司还应该加强对员工的培训和教育，提高他们的财务意识和能力，增强公司财务现金管理的效果。
综上所述，公司财务现金管理制度对于公司的发展至关重要。通过制定明确的财务现金管理制度，公司可以规范和优化自己的现金流动，确保资金的充足和合理利用。同时，公司还需要注重财务现金管理制度的实施，包括现金预算、资金调拨和风险控制等。最后，公司领导的关注和支持是财务现金管理制度实施的关键。只有公司全体员工的共同努力，才能实现公司财务现金管理的优化和提升。
公司财务现金管理制度 篇二
公司财务现金管理制度是指为了规范和优化公司现金流动而制定的一套规章制度。本文将从三个方面介绍公司财务现金管理制度的重要性和实施方法。
首先，公司财务现金管理制度的重要性在于提高公司的现金流动效率。通过制定明确的财务现金管理制度，公司可以准确掌握自己的资金状况，及时了解公司的现金流动情况。这有助于避免资金的短缺和浪费，提高公司的现金流动效率和竞争力。
其次，公司财务现金管理制度的实施方法包括现金预算、资金调拨和风险控制等。首先，现金预算是制定公司财务现金管理制度的核心环节。通过对公司的财务状况进行分析和预测，可以确定合理的资金需求和使用计划，实现现金的合理配置和利用。其次，资金调拨是指根据公司的经营需要和风险承受能力，合理调配公司的资金。通过对不同项目和部门的资金需求进行评估和分配，可以实现资金的高效利用和风险的分散。最后，风险控制是公司财务现金管理制度的重要组成部分。通过建立完善的风险评估和控制机制，可以减少公司在现金管理中面临的风险和损失。
最后，公司财务现金管理制度的实施还需要公司领导的关注和支持。公司领导应该高度重视财务现金管理，制定明确的目标和政策，提供必要的资源和支持，确保财务现金管理制度的顺利实施。同时，公司还应该加强对员工的培训和教育，提高他们的财务意识和能力，增强公司财务现金管理的效果。
综上所述，公司财务现金管理制度对于公司的发展至关重要。通过制定明确的财务现金管理制度，公司可以规范和优化自己的现金流动，提高现金流动效率和竞争力。同时，公司还需要注重财务现金管理制度的实施，包括现金预算、资金调拨和风险控制等。最后，公司领导的关注和支持是财务现金管理制度实施的关键。只有公司全体员工的共同努力，才能实现公司财务现金管理的优化和提升。
公司财务现金管理制度 篇三
公司财务现金管理制度
在社会发展不断提速的今天，制度使用的频率越来越高，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。拟定制度需要注意哪些问题呢？下面是小编为大家整理的公司财务现金管理制度，欢迎大家分享。
第一章 总 则
第一条为规范总公司机关现金使用、管理,明确使用范围,加强财务监督,根据国家财经法规和总公司机关实际情况,特制定本制度。
第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守,严格执行本制度的相关规定。
第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章 现金收入管理
第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账,严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条坚持收、支两条线,总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户,不得坐支现金。
第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄,严禁保留账外公款和私设“小金库”。
第三章 现金支出管理
第八条总公司机关业务支出,原则上凡金额在1000元以上的,一律使用支票转账结算,有特殊情况须经主管领导审核签字后,方可支付现金。
第九条现金支付手续要齐全,报销单据正确合法。经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。
第十条下列业务可以支付现金:
1. 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;
2. 出差人员差旅费;
3. 采购办公用品或其他物品,金额在使用支票结算起点1000元以下的;
4. 业务活动的零星支出;
5. 确需现金支付的其他支出。
第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。严禁谎报用途套取现金。
第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据,并由总公司机关领导审批签字后方可支付。
外出人员返回后应在当月15日或25日前报销,不允许长期借款。
报销时必须按规定标准支付,同时,认真核实车船票和住宿费,检查发票是否注明每天每人住宿标准,未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。
第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销,并执行以
第十四条签发银行转账支票时应建立支票领用登记手续,经办人员应及时报销发票,以注销登记记录。
第十五条严禁签发空头支票,远期支票及空白支票。
第四章 备用金管理
第十六条总公司机关经理办、行政科、食堂按核定标准设立备用金,不包括在库现金限额内。其他部门因业务需要备用金的,应报总公司机关领导审批并报财务执行。
第十七条总公司机关经理办的备用金标准暂定为5000元,行政科为20xx元。
第十八条各部门备用金应由报账员负责专人管理,并应采取有效措施防止被盗、遗失,并做好盘点工作。
第十九条备用金为各相关部门日常小额开支的周转金,主要用于差旅费、按规定批准的临时人员劳务费、1000元以内的零星购置费、小额接待费等。
第二十条报账员须严格按规定支付方式使用备用金。对于已发生的经济业务,报账员应及时到财务科报账以补足备用金。
第二十一条报账员应于每月末编制备用金盘存表,经主管领导审核签字后报送财务科。
第二十二条总公司机关领导、财务科应监督备用金的安全完整,并不定期检查备用金使用情况。
第二十三条财务科每年年初根据总公司机关领导的批示向各相关部门发放备用金,年底各相关部门报账员到财务科核销。
第五章 库存现金管理
第二十四条库存现金限额原则上以满足总公司机关3~5天日常零星开支为标准,超过限额的.部分应及时存入银行。
第二十五条库存现金、现金支票及转账支票由出纳保管,银行预留印鉴应由财务科负责人负责保管。
第二十六条财务室应将各种结算凭证及金融券物存放在保险柜内。保险柜应打乱密码,钥匙随身携带,人离门锁,防盗防失。
第二十七条库存现金要做到日清月结,账实相符,出纳人员发现账款不符应及时向总公司机关领导报告,并追查原因,追究相关人员责任。
第二十八条严禁私人借用公款,严禁白条抵库,更不得挪用现金。
第二十九条财务室不准替私人存放现金,防止发生意外。
第五章 银行账户管理
第三十条财务科应严格按照银行支付结算办法及相关制度的规定开立存款账户,并由出纳负责管理。
第三十一条出纳应不定期或定期与银行对账,并于每月末编制银行存款余额调节表,确保数额相符。若发现不符,应查明原因,追究相关人员责任。
第三十二条不准擅自租借银行账号给任何单位和个人办理结算业务。
第六章 账目管理
第三十三条财务科应严格按照国家法律法规建立、健全现金账目。登记现金、银行存款日记账的人员严禁登记总账。
第三十四条出纳应根据业务票据,编制记账凭证,并逐笔登记现金收付情况,做到账目日清月结,确保账款相符。
第三十五条出纳应予每月月末核对未达帐项,并及时催查清理。
第三十六条记账时应再一次严格审核凭证,严禁用不符合财务制度规定的凭证登记入账。
第三十七条出纳与会计应定期于每月15日、25日结账日核对现金、银行日记账与总账,确保账账相符。
第七章 处 罚
第三十八条对违反本办法造成公司损失的,视其情节轻重,给予相关人员行政处罚和经济赔偿。情节十分恶劣的,报送公安机关。
第三十九条凡超出规定范围、限额使用现金,用不符合制度的凭证充抵库存现金,未经批准坐支现金,私设小金库,编造用途套取现金,公款私存的,除给有关财务处分外,视其情节轻重分别给予违纪金额10%~30%的罚款。
第四十条所有罚款一律上缴总公司机关。
第八章 附 则
第四十一条本制度由总公司机关财务科制定,经总公司机关经理办公会审批通过。
第四十二条本制度由总公司机关财务科负责解释。
第四十二条本制度从x 年x月x日起执行。
